Stephanie Yarleque

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¿Cómo evitar un rechazo cuando eres Agente de Retención?

Convertirse en agente de retención no solo implica recibir una notificación de SUNAT. Existen pasos clave que debes seguir para evitar errores frecuentes al emitir comprobantes y cumplir correctamente con tus nuevas obligaciones. Uno de los más importantes es registrar tu condición de agente ante SUNAT y habilitar esa función en tu sistema de facturación electrónica.

¿Cómo evitar un rechazo cuando eres agente de retención?

Convertirse en agente de retención no solo implica recibir una notificación de SUNAT. Existen pasos clave que debes seguir para evitar errores frecuentes al emitir comprobantes y cumplir correctamente con tus nuevas obligaciones. Uno de los más importantes es registrar tu condición de agente ante SUNAT y habilitar esa función en tu sistema de facturación electrónica.

¿Por qué se puede rechazar un comprobante si soy agente de retención?

Una vez que SUNAT te designa como agente de retención, estás obligado a aplicar retenciones del IGV a tus proveedores. Sin embargo, muchos contribuyentes cometen el error de comenzar a emitir comprobantes con retención sin haber actualizado su condición en el sistema de SUNAT ni haberlo comunicado a su proveedor de facturación electrónica.

Esto genera que, al intentar enviar una constancia de retención electrónica, SUNAT rechace el comprobante por no estar habilitado como agente en su sistema de emisión electrónica.

¿Qué hacer si SUNAT me ha designado como agente de retención?

Debes seguir dos pasos clave para evitar rechazos:

✅ 1. Registrarte como agente de retención en SUNAT

SUNAT no te inscribe automáticamente en su sistema electrónico. Luego de la notificación oficial, tú (o tu contador) deben hacer el registro manual desde la plataforma SOL. Aquí te explicamos cómo:

📌 Paso a paso para registrar tu condición como agente de retención en SUNAT:

1. Ingresa a SUNAT Operaciones en Línea (SOL) desde www.sunat.gob.pe.
2. Accede con tu RUC, usuario y clave SOL.
3. Dirígete al menú: “Empresas” → “Mis Trámites y Consultas”.
4. Selecciona: “Sistema de emisión electrónica”.
5. Haz clic en “Emisor electrónico - Constancia de retención”.
6. Marca la opción para habilitarte como agente de retención.
7. Confirma el registro. SUNAT te mostrará un mensaje de éxito.

A partir de ese momento, ya estarás autorizado para emitir comprobantes de retención electrónicos.

✅ 2. Notificar a tu proveedor de facturación electrónica

Tu sistema de emisión electrónica también debe estar configurado para permitirte generar constancias de retención. Por eso, debes comunicarte con tu proveedor (por ejemplo, Emite) para que:

• Active la funcionalidad de emisión de comprobantes de retención electrónicos.
• Te brinde soporte en la generación correcta de estos documentos.
• Te ayude a evitar errores de validación al enviar comprobantes a SUNAT.

En Emite, por ejemplo, solo debes solicitar la habilitación y te orientamos en minutos.

¿Qué pasa si no realizo este registro?

Si intentas emitir comprobantes de retención sin estar registrado ante SUNAT:

• La constancia será rechazada automáticamente.
• Puedes generar inconsistencias tributarias.
• Expones a tu empresa a multas o sanciones por incumplimiento.
• Tus proveedores podrían tener problemas al usar esas retenciones como crédito fiscal.

Recomendaciones finales

• ✅ Lee bien la resolución de SUNAT donde se te designa agente de retención. Allí figura desde qué fecha debes empezar a retener.
• ✅ Regístrate de inmediato en el sistema electrónico de SUNAT.
• ✅ Capacita a tu equipo contable o tributario sobre el proceso.
• ✅ Elige un sistema de facturación electrónica que te oriente, como Emite.

En resumen

Ser agente de retención implica una responsabilidad tributaria formal. Pero más allá de la designación de SUNAT, debes activar tu condición electrónicamente y habilitarla en tu sistema de facturación. Solo así estarás completamente preparado para emitir comprobantes válidos y evitar sanciones.

¿Necesitas ayuda para configurar tu facturación como agente de retención?

En Emite te ayudamos a:

• Habilitar tu cuenta como agente de retención.
• Emitir comprobantes electrónicos válidos ante SUNAT.
• Cumplir con tus nuevas obligaciones de forma simple y rápida.

👉 Contáctanos aquí y nuestro equipo te guiará paso a paso.